ISBN 978-612-322-289-5

Reseña

Este libro nos ayuda a comprender los mecanismos de identificación y detección de clientes y operaciones de alto riesgo por estar relacionados con paraísos fiscales y sociedades instrumentales (de fachada).
La obra que tiene en sus manos usted, amable lector, es un demoledor trabajo que será de obligada referencia para los operadores del sistema jurídico sobre todo para los vinculados al campo penal, tanto para los que están en la orilla de la defensa técnica, donde existe en el Perú una gama importante y de muy destacados penalistas, como de los que se encuentran inmersos en la investigación misma, como son los fiscales, y, sobre todo, los 20 fiscales especializados, quienes tienen un reto inmenso, a raíz del caso de la empresa corrupta Odebrecht, para seguir la ruta del dinero ilícito y ampliar su experticia en la utilización de mecanismos de identificación y detección de clientes y operaciones de alto riesgo por estar relacionados con paraísos fiscales y sociedades instrumentales (de fachada), sobre lo cual este libro nos ilustra y nos brinda con claridad las pautas para identificar operaciones inusuales y sospechosas a través de las distintas tipología de lavado de activos, escenarios que llevan a tener una actitud radicalmente diferente del perfil tradicional de los fiscales en la investigación; está de más destacar la lectura de referencia para los jueces penales, así como para los estudiantes que deben formarse en un mundo cada vez más complejo y moderno con estas nuevas tipologías delictivas que, en nuestro concepto, forman parte de las sociedades contemporáneas en su faz negativa.